Witam w nowym roku!

Wszystkiego najlepszego życzę, pomyślności i spokoju.

Mnie Internet spokoju nie daje, a właściwie informacje dot. finansów. Ciekawe czemu…

Raz już wpadł mi wpis o podatkach i pożyczkach, a dziś znów (Infor), że pożyczki rodzinne też mają swoje limity i trzeba je zgłaszać, że taka pożyczka podlega opodatkowaniu z racji umowy cywilnoprawnej w wysokości 0,5% wartości pożyczki, choć w ciągu 5 lat od jednej osoby można pożyczyć dokładnie 9637zł.

Niech mi ktoś powie – kto to wylicza? Na jakiej podstawie? Czemu akurat tyle, a nie okrągłe 10k? Ja jestem za tępa na to rozumowanie.

A, nie zapominajmy o przekazaniu pieniędzy w sposób możliwy do udokumentowania – nie do rączki, tylko np. przelewem z konta osoby A na konto osoby B i żadne zgłoszenia i tłumaczenia fiskusa nie będą interesować, jeśli tego warunku się nie spełni.

Tylko niech mi ktoś teraz powie, jeśli dostaję kasę do łapy to przecież o tym nikt nie wie. Albo nie powinien… jasne, jeśli nagle z dupy wpłacę sobie na konto 20k to się ktoś zainteresuje. Ukryty dochód?

I wiecie co? Ten artykuł to było kompletne pomieszanie z poplątaniem, do tego z nieaktualnymi danymi.

✅ Opcja A – 0 zł podatku (pełne zwolnienie)

Warunki:

• przelew na konto (nie gotówka),
• zgłoszenie do US na formularzu PCC-3 w 14 dni.
• 👉 Nie ma limitu kwoty.
• Możesz pożyczyć 10 tys., 100 tys., 500 tys. – podatek = 0 zł.

❌ Opcja B – nie zgłaszasz / gotówka

Wtedy wchodzi teoretycznie PCC = 0,5% od całej kwoty pożyczki

Czyli np.:

• 20 000 zł → 100 zł podatku
• 100 000 zł → 500 zł podatku

[powyżej 1000 zł – obowiązek zapłaty podatku powstaje, chyba że podatnik spełni
warunki zwolnienia]

ALE UWAGA. Brak zgłoszenia pożyczki rodzinnej do urzędu skarbowego może skutkować:

● koniecznością zapłaty podatku PCC z odsetkami,

● karą grzywny do wysokości 20% kwoty nieujawnionej,

● kwalifikacją jako przychód z nieujawnionych źródeł (opodatkowanie nawet 75%).

Urząd skarbowy ma prawo weryfikować pochodzenie środków – zwłaszcza gdy pojawiają się duże przelewy, zakupy nieruchomości czy podejrzane wpłaty gotówkowe.

Czyli owszem, pożyczka od rodziny jest objęta innymi zasadami.

„Gdy umowa zawarta jest między osobami zaliczonymi do I grupy podatkowej i jej wysokość nie przekracza kwoty wolnej od podatku od spadków i darowizn, określonej dla tej grupy podatkowej, tj. 36 120 zł, wówczas nie obowiązuje podatek od pożyczki w rodzinie. Co ważne, obowiązuje zasada sumowania wszystkich pożyczek od tej samej osoby z ostatniego roku i 5 lat poprzedzających ten rok.” (podatnik info)

To skąd ta kwota 9637zł? Ano to kwota dla DAROWIZN 🙂 i do tego już nieaktualny, bo jak wspomniano wyżej – limit dla darowizn jest 36 120zł.

Uff… aż się zmęczyłam, żeby samej to ogarnąć i naprostować.

A jak u was z finansami na ten rok? 😉